******************事務(wù)所參加。

一、審計(jì)對(duì)象及審計(jì)內(nèi)容

（一）審計(jì)對(duì)象及參考價(jià)格

3個(gè)審計(jì)項(xiàng)目服務(wù)總價(jià)上限為26.99萬(wàn)元。報(bào)價(jià)包括審計(jì)活動(dòng)中所產(chǎn)生的一切費(fèi)用。

（二）審計(jì)主要內(nèi)容和重點(diǎn)

1、債務(wù)融資專項(xiàng)審計(jì)

（1）決策與審批合規(guī)性，包括決策程序的合規(guī)性、融資必要性、融資方案合理性；

（2）發(fā)行與募集全流程的合規(guī)性，包括融資行為的操作合規(guī)性、資金募集的真實(shí)性、交易對(duì)手與中介機(jī)構(gòu)規(guī)范性；

（3）資金使用規(guī)范性及效益，包括資金使用方向與合同或募集說(shuō)明書約定的一致性、資金使用效益；

（4）債務(wù)償還管理，包括債務(wù)償還的履約能力、還款資金來(lái)源等。

2、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)專項(xiàng)審計(jì)

（1）公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展情況，包括財(cái)務(wù)收支及經(jīng)營(yíng)績(jī)效、年度目標(biāo)完成情況及職能履行；

（2）重大決策、重大項(xiàng)目、大額資金程序合法性、合規(guī)性、有效性；

（3）內(nèi)部管理及控制情況，主要業(yè)務(wù)內(nèi)部控制實(shí)施情況；

（4）國(guó)有資本保值增值情況等。

（三）實(shí)施審計(jì)時(shí)間

擬組織實(shí)施審計(jì)的時(shí)間為2026年4月至7月。

******事務(wù)所職責(zé)

1、協(xié)助審計(jì)稽查科了解業(yè)務(wù)流程、發(fā)現(xiàn)審計(jì)問(wèn)題；

2、根據(jù)審計(jì)項(xiàng)目類型對(duì)審計(jì)對(duì)象的經(jīng)營(yíng)等方面進(jìn)行相關(guān)分析；

3、協(xié)助重點(diǎn)問(wèn)題的調(diào)查深入；

4、完成并提供工作底稿；

5、撰寫報(bào)告初稿并對(duì)公司經(jīng)營(yíng)提出改進(jìn)建議。

三、審計(jì)過(guò)程中相關(guān)要求

1、貴單位應(yīng)選派具備與被審計(jì)單位業(yè)務(wù)相關(guān)資質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)，且近三年無(wú)行業(yè)懲戒、行政處罰等不良從業(yè)記錄的審計(jì)人員組成審計(jì)組，其中注冊(cè)會(huì)計(jì)師應(yīng)具有一定工作年限及審計(jì)經(jīng)驗(yàn)，以確保審計(jì)項(xiàng)目的按時(shí)保質(zhì)完成，項(xiàng)目人員需求如下：

2、按照相關(guān)規(guī)定和委托方要求開展工作，審計(jì)過(guò)程中，做到及時(shí)溝通，作為獨(dú)立第三方公正發(fā)表意見和建議；

3、負(fù)責(zé)2025******事務(wù)所若涉及上述審計(jì)對(duì)象，應(yīng)回避該經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)專項(xiàng)審計(jì)項(xiàng)目比價(jià)；

4、工作中應(yīng)當(dāng)遵守相關(guān)廉潔協(xié)議及保密協(xié)議。

四、報(bào)價(jià)資料

本次審計(jì)選擇審計(jì)機(jī)構(gòu)采取對(duì)服務(wù)質(zhì)量和價(jià)格進(jìn)行綜合評(píng)審方式，報(bào)價(jià)資料應(yīng)包括如下部分：（所有材料需加蓋公章）

1、審計(jì)工作方案（初步）（含進(jìn)場(chǎng)時(shí)間、出具報(bào)告時(shí)間、項(xiàng)目質(zhì)量保證措施、協(xié)商反饋機(jī)制）

2、項(xiàng)目報(bào)價(jià)書（含相關(guān)審計(jì)人員執(zhí)業(yè)資質(zhì)、從業(yè)年數(shù)、承諾近三年未受過(guò)行業(yè)組織或有關(guān)部門處罰、承諾與此次工作對(duì)象不存在須回避的利益關(guān)系）；

3、服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)；

4、擬派審計(jì)人員相關(guān)執(zhí)業(yè)資質(zhì)證明；

5、事務(wù)所營(yíng)業(yè)執(zhí)照、購(gòu)買職業(yè)保險(xiǎn)記錄和相關(guān)資質(zhì)文件復(fù)印件等資料；

6、對(duì)客戶資料的保密措施；

7、愿意提交的其他資質(zhì)證明或業(yè)務(wù)介紹。

************事務(wù)所。

五、報(bào)價(jià)期限及提交方式

請(qǐng)于2026年3月13日下午5點(diǎn)前，將報(bào)價(jià)資料紙質(zhì)版用檔案袋密封送達(dá)上海市松江區(qū)園中路1號(hào)1號(hào)樓617辦公室。

聯(lián)系人：區(qū)國(guó)資委審計(jì)稽查科? 朱媚靜

聯(lián)系電話：******

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******委員會(huì)

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????2026年3月4日