******醫(yī)院年度財務(wù)報告須按規(guī)定經(jīng)注冊會計師審計。目前，我院財務(wù)科已完成2025年度賬務(wù)處理、年度結(jié)賬及財務(wù)報表編制工作，相關(guān)會計憑證、會計賬簿及原始憑證已完成歸檔。為規(guī)范財務(wù)核算、強化內(nèi)控管理、保障會計******醫(yī)院擬采用競爭性磋商方式選取誠邀信譽良好、具備履約能力及相關(guān)資質(zhì)的優(yōu)質(zhì)服務(wù)機構(gòu)。

一、?項目名稱：******醫(yī)院2025年度財務(wù)報表及財務(wù)收支審計服務(wù)

二、?項目預(yù)算及采購方式：

（一）采購預(yù)算：60000.00元。包含稅費、材料、人工費用等全部費用（包干價）。

（二）采購方式：競爭性磋商。

三、?采購需求：

（一）服務(wù)范圍

?1.?財務(wù)報表審計

******醫(yī)院2025年度資產(chǎn)負債表、收入費用******醫(yī)院財務(wù)制度》及相關(guān)準(zhǔn)則要求，評價報表數(shù)據(jù)是否真實、準(zhǔn)確、完整。

2.?財務(wù)收支審計

******醫(yī)院2025年度各項收入（含醫(yī)療收入、財政補助收入、科教項目收入等）及各類支出（含醫(yī)療業(yè)務(wù)成本、管理費用、財政項目補助支出、科教項目支出等）進行全面審計，檢查財務(wù)收支的真實性、合法性、合規(guī)性及效益性。

3.?延伸審計

對審計中發(fā)現(xiàn)的重大事項、異常事項及關(guān)鍵風(fēng)險點，可開展必要的跨年度延伸審計與追溯核查。

（二）服務(wù)要求

******醫(yī)院財務(wù)相關(guān)內(nèi)部控制制度設(shè)計的合理性與執(zhí)行的有效性。重點關(guān)注預(yù)算執(zhí)行******醫(yī)院規(guī)范執(zhí)行《政府會計制度》及相關(guān)政策規(guī)定。

******醫(yī)院資產(chǎn)負債狀況、預(yù)算執(zhí)行情況、業(yè)務(wù)運營成果、資金變動情況、會計信息質(zhì)量，以及“三公”經(jīng)費使用、國有資產(chǎn)管理等情況，揭示存在的問題并提出改進建議。

審計完成后須出具規(guī)范完整的審計報告及管理建議書******醫(yī)院上級主管部門及監(jiān)管部門問詢、核查等工作，審計機構(gòu)應(yīng)予以支持。

?（三）質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)

******醫(yī)院財務(wù)制度》等法律法規(guī)及相關(guān)行業(yè)準(zhǔn)則、執(zhí)業(yè)規(guī)范，確保審計程序合規(guī)、審計證據(jù)充分、審計結(jié)論客觀公正。

四、供應(yīng)商要求

?（一）投標(biāo)人資格要求

******事務(wù)所，持有有效的營業(yè)執(zhí)照。

2.?投標(biāo)人須提供2023年至今任意一年度經(jīng)審計的財務(wù)報告及財務(wù)會計報表；新成立單位可提供成立至今經(jīng)第三方審計的財務(wù)會計報表、審計報告，或加蓋單位公章的財務(wù)情況說明。

（二）項目人員要求

?1.?項目負責(zé)人：須持有注冊會計師證書，執(zhí)業(yè)年限5年及以上，具備醫(yī)療衛(wèi)生行業(yè)審計經(jīng)驗者優(yōu)先；須為投標(biāo)人本單位在職人員，提供勞動合同及社保繳納證明，退休返聘人員需提供相關(guān)聘用證明及情況說明。

2.?項目組成員：團隊總?cè)藬?shù)不少于4人，均需具備會計專業(yè)技術(shù)職稱，具有財務(wù)報表審計、財務(wù)收支審計等相關(guān)工作經(jīng)驗；審計助理須具備同類項目參與經(jīng)驗。所有成員須為投標(biāo)人本單位在職人員，提供勞動合同及社保繳納證明，退休返聘人員需提供相關(guān)聘用證明及情況說明。

******醫(yī)院人員不少于3人，其中項目負責(zé)人須全程常駐。

?（三）信譽要求

投標(biāo)人須滿足《中華人民共和國政府采購法》第二十二條規(guī)定，不存在第十二條規(guī)定的回避情形，同時符合以下要求：

?1.?未被責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)、財務(wù)未被接管/凍結(jié)/破產(chǎn)；2023年1月1日至今無拖欠農(nóng)民工工資、不良信用等記錄；未被“信用中國”網(wǎng)站列入失信被執(zhí)行人、重大稅收違法失信主體、政府采購嚴(yán)重違法失信行為記錄名單，須提供信譽承諾函。

2.?本項目嚴(yán)禁轉(zhuǎn)包、違規(guī)分包，項目負責(zé)人未經(jīng)招標(biāo)人同意不得更換，否則視同轉(zhuǎn)包，須提供承諾函。

3.?投標(biāo)人、法定代表人及擬任項目負責(zé)人無行賄受賄犯罪記錄，須提供無行賄受賄承諾函。

4.?2023年1月1日至今無行業(yè)主管部門行政處罰等不良行為記錄，須提供無不良記錄承諾函。

5.?項目團隊所有人員均為投標(biāo)人在職在冊持證人員，須提供近三個月社保繳納證明，不得外聘非本單位人員；招標(biāo)人有權(quán)根據(jù)工作需要要求更換不合格人員。

?（四）業(yè)績要求

?1.?投標(biāo)人近3年（2023年1月1日至今），具有財務(wù)報表審計、財務(wù)收支審計、內(nèi)部控制審計、內(nèi)部控制評價等項目業(yè)績，具有醫(yī)療衛(wèi)生行業(yè)同類審計項目業(yè)績優(yōu)先，提供合同及中標(biāo)/成交通知書。

2.?擬任項目負責(zé)人近3年，須具有相關(guān)業(yè)務(wù)負責(zé)人業(yè)績，具有醫(yī)療衛(wèi)生行業(yè)同類審計項目業(yè)績優(yōu)先，提供合同及中標(biāo)/成交通知書。

五、審計服務(wù)期限

服務(wù)期限：自合同簽訂之日起20個工作日內(nèi)完成現(xiàn)場審計工作，并在現(xiàn)場審計結(jié)束后10個工作日內(nèi)提交正式報告。

六、服務(wù)成果與交付要求

1.?出具正式審計報告（紙質(zhì)版一式6份，電子版PDF 可編輯版各1份）；

2.?出具管理建議書（紙質(zhì)版一式2份，電子版同步提交）；

******醫(yī)院主管部門、財政等監(jiān)管部門要求。

?七、驗收標(biāo)準(zhǔn)

?1.審計報告內(nèi)容完整，審計結(jié)論客觀公允，問題表述清晰、證據(jù)完整可靠，無重大質(zhì)量缺陷、無程序瑕疵、披露充分，無重大錯報、漏報；

******醫(yī)院落實整改與規(guī)范管理；

******醫(yī)院內(nèi)部驗收及相關(guān)主管、監(jiān)管部門備案要求，視為最終驗收合格；

4.根據(jù)需要配合完成主管部門問詢、解釋及資料補充工作。

?八、付款方式

******醫(yī)院驗收合格后30個工作日內(nèi)，一次性支付合同總價款；

******醫(yī)院有權(quán)順延付款。

?九、其他要求

******醫(yī)院財務(wù)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)信息、患者信息等嚴(yán)格保密，不得向任何第三方泄露，保密期限永久；

******醫(yī)院工作安排；

******醫(yī)院有權(quán)追究相應(yīng)責(zé)任。

十、參與方式：

1. 凡有意參加此次競爭性談判的供應(yīng)商，請于2026年3月6日9點00分前攜帶以下響應(yīng)材料到******醫(yī)院老院區(qū)門診樓9樓采購管理科參加開標(biāo)。

響應(yīng)材料除響應(yīng)實質(zhì)性內(nèi)容以外還要附：①法定代表人（或負責(zé)******事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書。

2.?響應(yīng)文件格式自擬，并密封?。。?/u>