為切******財(cái)政局《關(guān)************有限責(zé)任公司開展2025年度會計(jì)信息質(zhì)量監(jiān)督檢查?，F(xiàn)將有關(guān)情況公示如下：
一、檢查情況
2025年10月，我單位采取查閱會計(jì)資料、詢問等方式，對被檢查單位2024年度政府會計(jì)準(zhǔn)則制度貫徹實(shí)施情況、內(nèi)部控制制度建立與執(zhí)行情況、資產(chǎn)管理情況進(jìn)行檢查。3個單位提供的相關(guān)資料基本真實(shí)，完整地反映了本單位2024年度會計(jì)信息質(zhì)量情況，會計(jì)信息質(zhì)量在逐步提升，但部分單位仍然存在問題。
二、檢查發(fā)現(xiàn)問題
（一）會計(jì)基礎(chǔ)工作不規(guī)范。一是賬套管理不規(guī)范，賬套記賬憑證封面未蓋章，會計(jì)主管和裝訂人未簽字，會計(jì)報告和會計(jì)賬簿未裝訂成冊。二是記賬憑證附件不完整，支出事項(xiàng)未附發(fā)票、采購相關(guān)資料，“三重一大”支出事項(xiàng)未附黨組會議紀(jì)要。三是支出審核把關(guān)不嚴(yán)，報銷手續(xù)不完整，部分出差審批單缺少相關(guān)科室審批意見，存在違規(guī)填報市內(nèi)交通費(fèi)及涂改印證圖片日期現(xiàn)象。四是賬務(wù)處理不及時。
（二）資產(chǎn)管理不規(guī)范。已采購資產(chǎn)未及時登記入賬、納入資產(chǎn)系統(tǒng)管理。
（三）內(nèi)部控制制度不完善。部分單位未建立預(yù)算管理制度、合同管理制度。
三、處理情況
針對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，已要求單位限期完成整改，同時要求單位今后規(guī)范會計(jì)核算，加強(qiáng)會計(jì)基礎(chǔ)工作，切實(shí)提高會計(jì)信息質(zhì)量。
******財(cái)政局
2026年1月9日
